Tagarchief: starters aftrek

Zelfstandig zonder boekhouder

Zelfstandig zonder boekhouder

Zelfstandig zonder boekhouder, heb ik dan een boekhouder nodig? Deze vraag wordt dikwijls gesteld aan onze Online Helpdesk. Veel zelfstandig ondernemers maken de keuze de boekhouding zelf te doen, maar is dit wel verstandig? Vergeten we dan niet het optimale uit onze administratie te halen. De fiscale voordelen, zelfstandigenaftrek en startersaftrek. Veel ZZB’ers vergeten dit bij het opgeven van winst uit onderneming.

De mogelijkheden van nu

Door de komst van boekhoudsoftware, maakt het voor iedere ondernemer een stuk makkelijker de administratie te doen, desondanks kiezen veel ondernemers er toch nog voor de rest van de boekhouding ook zelf te doen. Aan de ene kant denk ik, een verstandige keuze wanneer u de kosten laag wilt houden, maar aan de andere kant mist u dan wel (vaak) fiscale voordelen. Door middel van het gebruik van software, wordt het berekenen van de omzetbelasting een eitje. De software rekent dit namelijk zelf al uit. Echter bestaat de boekhouding natuurlijk uit veel meer dan alleen maar het bijhouden van de administratie.

In de eerste plaats is er natuurlijk de jaarlijkse inkomstenbelasting. Op de tweede plaats is er ook rekening te houden met een winst/verlies rekening ofwel een jaarrekening.

Inkomstenbelasting

Er zijn nog steeds ondernemers die heel simpel, tijdens de aangifte, hun winst opgeven voor de inkomstenbelasting. Jaa ze zijn er echt nog! In dat geval kunt u al een boekhouder gebruiken om uw inkomstenbelasting te laten verzorgen. Door middel van de fiscale voordelen toe te passen, welke voor uw onderneming gelden, zult u een hoop geld besparen. Een boekhoudprogramma weet dit immers niet.

Waaraan zou je dan kunnen denken? Wat zijn die fiscale voordelen dan?

Zelfstandigenaftrek

Allereerst heeft iedere ondernemer recht op de zelfstandigenaftrek. Dit is een bedrag van € 7280,-. Dit bedrag mag u aftrekken van de winst van uw onderneming.

Hoe pas ik dat toe?

Stelt u zich voor dat u bijvoorbeeld € 20.000,- winst heeft in 2017. Dan zou je denken, dit geef ik op als winst uit onderneming. Hierover betaalt u dan inkomstenbelasting. Integendeel! Juist door de zelfstandigenaftrek toe te passen, mag u dit geval €7280,- van de winst aftrekken. €20.000,- – €7280,-= €12.720. Dit bedrag geeft u dan op als winst uit onderneming en betaalt u dus inkomstenbelasting over.

Startersaftrek

Ten tweede heeft u als startende ondernemer recht op startersafstrek. Dit is een bedrag van €2123,-. Deze mag u toepassen 3 keer toepassen vanaf het moment dat u start. De voorwaarden leest u op de site van de belastingdienst.

Hoe pas ik dat toe?

Ten eerste heeft u de zelfstandigenaftrek toegepast, hierdoor blijft er een bedrag over van €12.720,-. Ten tweede trekken we daarvan de startersaftrek af ( €2123,-). Als gevolg daarvan blijft er een bedrag over voor de inkomstenbelasting van €10.597,-. Dit bedrag geeft u dan op als winst uit onderneming.

MKB Winstvrijstelling

Als laatste bespreken we de MKB winstvrijstelling. Deze vrijstelling is een percentage van 14%. Voordat we deze vrijstelling mogen toepassen, moeten we eerst de zelfstandigenaftrek en startersaftrek toepassen. Indien van toepassing. Er zijn namelijk situaties waarin het verstandig is om er bijvoorbeeld niet voor te kiezen deze voordelen in een bepaalt jaar toe te passen. Daarom kan een boekhouder in de eerste plaats al een toegevoegde waarde zijn.

Hoe pas ik dat toe?

Als laatste passen we de vrijstelling toe op dezelfde wijze zoals we dat gedaan hebben met de zelfstandigenaftrek en startersaftrek. Gesteld dat is, dat we 14% aftrekken van de overgebleven winst. Namelijk €10.597,-. Hieruit volgt de rekensom: €10.597,- X 14% =            € 1483,58 dus €10.597,- – €1483,58= €9112,42. Kortom geeft u dit bedrag op als winst uit onderneming.

Dit zijn nog maar enkele voorbeelden van voordelen die een ondernemer zelfstandig zonder boekhouder zou kunnen toepassen

Concluderend dat, wanneer we € 20.000,- hadden opgeven als winst uit onderneming, een bedrag hadden moeten betalen van €8160,- aan de belastingdienst (Schijf 2 €19.982 t/m €33.791 is 40,80%).

Een goede boekhouder kan dit voorzien en had u in dit geval gewezen opdat u nog iets zou kunnen kopen voor uw onderneming om in belastingschijf 1 terecht te komen. Hierdoor zou, u in plaats van €8160,-, maar €7303,06 aan inkomstenbelasting hoeven te betalen. (uitgaande van €19981,-)

Conclusie

Kortom als we geen boekhouder hadden gehad en aangenomen dat we niet op de hoogte waren van deze voordelen, dan hadden we dus €8160,- aan inkomstenbelasting moeten betalen. Door deze voordelen wel toe te passen betalen we €3330,59 aan inkomstenbelasting. Hierdoor ontstaat er dus een verschil van €4829,41! Welke u gewoon in uw eigen zak kan steken.

Er zijn natuurlijk veel meer voordeelregeltjes toe te passen. Een boekhouder weet exact wat hij wel en niet mag toepassen voor uw onderneming.

Daarom dus wel een boekhouder. Het bespaart u tijd, maar ook zeker geld!

 

Zelfstandig zonder boekhouder winst uit onderneming zelfstandigenaftrek startersaftrek fiscale voordelen

 

Zelfstandig Zonder Boekhouder? Liever niet!

 

 

 

 

Bent u door deze blog toch nieuwsgierig geworden wat een boekhouder ongeveer kost? Vul dan het formulier op de website in en ontvang offertes van boekhouders uit uw regio.

#Belastingtip voor ondernemers

Belasting tip voor ondernemers van Nueenboekhouder.nl

Als ondernemers zijn we natuurlijk altijd op zoek naar hoe we zijn weinig mogelijk aan de belasting af moeten dragen. Hierbij een belasting tip voor ondernemers betreft de meewerkaftrek. Hierbij de tip van Nueenboekhouder.nl. Een tip die door veel financieel dienstverleners nog wel eens vergeten wordt.

 Meewerkaftrek

De meewerkaftrek is een percentage van de nettowinst, die u mag aftrekken, waardoor de inkomstenbelasting lager uitvalt. De meewerkaftrek wordt enkel en alleen berekent over het aantal uren dat je fiscale partner “meewerkt” in je onderneming. Meewerkaftrek wordt vaak vergeten door ondernemers die zelf hun boekhouding doen. Hierdoor loopt u dus de kans dingen mis te lopen. Veel boekhouders vergeten dit ook vaak mee te nemen. Dit soort “kleine dingen” zoekt een gekwalificeerde boekhouder uit, door de juiste vragen te stellen.

Dit percentage is afhankelijk van het aantal meegewerkte uren. Hieronder volgt een schema:

Aantal meegewerkt uren                Aftrek
minder dan 525                                geen aftrek
525 – 875                                         1,25% van de winst
875 – 1225                                       2% van de winst
1225 – 1750                                     3% van de winst
1750 of meer                                    4% van de winst

Stelt u zich voor: U heeft in 2016 een nettowinst (na zelfstandigenaftrek en startersaftrek) behaalt van € 50.000,-. Deze € 50.000,- moet u opgeven voor de belasting, dit is namelijk uw belastbaar inkomen. Daarover betaalt u inkomstenbelasting.

Uw partner heeft u geholpen in het bedrijf, met dingen die voor u minder belangrijk zijn, waardoor u kon ondernemen. Toch heeft zij 1000 uren meegewerkt in het jaar 2016. De meewerkaftrek is dan 2% van € 50.000,- = € 1000,-. Uw belastbaar inkomen wordt dan         € 49.000,-.

Like en Deel ons op Facebook en houdt belasting tip voor ondernemers in de gaten op Social Media en Nueenboekhouder.nl

Belastingtip voor ondernemers: Meewerkaftrek of rechtsvorm verandering

Wanneer uw partner meer dan 1225 uren per jaar helpt met uw onderneming is het waarschijnlijk niet aantrekkelijk om gebruik te maken van de meewerkaftrek. In dat soort gevallen is het vaak interessanter om van rechtsvorm te gaan veranderen naar een vof. Hierdoor zal het belastbaar inkomen van de onderneming aanzienlijk lager uitvallen.

Meewerkaftrek:

Uw partner werkt nu 1300 uren per jaar mee in uw onderneming. De behaalde nettowinst is nog steeds € 50.000,-. Doordat hij of zij 1300 uren meewerkt, mag u 3% van uw belastbaar inkomen aftrekken. De som wordt daardoor nu: 3% van € 50.000,-= € 1500,-. Uw belastbaar inkomen wordt dan € 48.500,-. Mooi denkt u, maar niets is minder waar!

Vennootschap onder Firma:

In 2015 had uw partner al een aardig aandeel in het bedrijf, maar stond niet op de loonlijst of was een vennoot. Doordat uw boekhouder wel de meewerkaftrek voor uw partner heeft toegepast op basis van het aantal uren, geeft een proactieve boekhouder u het advies om uw partner als vennoot bij de onderneming te betrekken voor 2016. Doordat hij of zij toch al 1300 uren mee werkt. Om voor de belastingdienst gezien te worden als ondernemer, dient u minimaal 1225 uren met uw onderneming bezig te zijn. Alleen daardoor kunt u gebruiken maken van de zelfstandigenaftrek van € 7280,- en wanneer u starter bent de startersaftrek van.

Wat houdt dit nu concreet in? Laten we ervan uitgaan dat uw bedrijf in 2016 dezelfde nettowinst heeft gemaakt, maar nu met uw (fiscaal) partner als vennoot. Het bedrijf bent u in 2015 gestart, hierdoor heeft u tevens ook recht op de startersaftrek. De behaalde nettowinst is nog steeds € 50.000,- na de startersaftrek en zelfstandigenaftrek. Natuurlijk zit daarbij ook de MKB-winstvrijstelling van 14% (na de aftrek van starters en zelfstandigen). De rekensom is als volgt wanneer uw partner uw vennoot is: € 50.000,- – € 7280,-= €42.720,- – € 2123,-= € 40.597,- – 14%= € 35.611,40. Deze € 35.611 euro is dus nu het belastbaar inkomen van u en uw partner. Een besparing van bijna € 13.000,-. Daardoor is een goede erkende boekhouder van belang en die vind u bij Nueenboekhouder.nl.

Daarom is het dus verstandig een boekhouder te nemen die verstand heeft van zaken om deze belasting tip voor ondernemers toe te passen voor uw onderneming.

Meer over de meewerkaftrek weten? Kijk eens op de website van de belastingdienst of stuur een mail naar info@nueenboekhouder.nl.

Zoekt u een boekhouder die wel proactief is en aan dit soort dingen denkt. Vul dan het contactformulier in op onze website.

Laat een reactie achter op de belasting tip voor ondernemers en vertel of u wat aan deze tip heeft gehad.

Belasting tip voor ondernemers meewerkaftrek Nueenboekhouder.nl